中国农业发展银行


中国农业发展银行关于加强现金管理工作的通知
中国农业发展银行




中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
农业发展银行的现金管理工作是收购资金封闭运行和防范及化解金融风险的一项重要内容。当前现金管理工作存在的主要问题是一些行对这项工作的重要性认识不够，管理职能弱化，有章不循。超范围使用现金，大额现金支付审批不严，以及现金收支统计归属失误，盲统、漏统、错位
的情况时有发生。为了进一步加强我行的现金管理工作，现提出以下意见：
一、提高认识，把现金管理工作列入日常工作重要议事日程。各级行要认真学习中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》、《大额现金支付登记备案规定》和1998年编发的《现金收支统计制度》及相关的文件精神。目前虽然由于银行汇票、支票、本票和信用卡等结算工具广泛运用
，社会现金流量有所减少，但农业发展银行信贷和结算对象是粮棉油收储企业，而企业面对的是千家万户的农民，一方面现金收支量大、面广，另一方面企业经营状况不佳，管理漏洞较多，银行现金管理稍有放松，就有可能通过现金投放渠道导致资金流失，甚至造成经济案件。因此，加强
现金管理对农发行的封闭运行有着特殊的重要性。各级行领导要将其列入日常工作重要议事日程，建立完善内部现金管理责任制，落实专人管理，制定切实有效的制度和具体措施，把现金管理和统计工作抓出成效，防止企业利用支取现金手段挤占政策性收购资金。
二、严格掌握支取现金范围。依据《现金管理暂行条例实施细则》，农业发展银行开户单位支取现金的范围包括：
(一)职工工资、津贴和个人劳务报酬；
(二)按照国家规定颁发给个人的各种奖金；
(三)各种劳保、福利费用及国家规定的对个人的其他支出；
(四)粮棉油收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款；
(五)出差人员必须随身携带的差旅费；
(六)结算起点以下的零星支出；
(七)中国人民银行规定需要支付现金的其他支出。
上述规定外的一切收支活动，必须实行转账结算。
三、加强对开户企业库存现金的管理，控制粮棉油收储企业支取现金的账户，合理核定开户企业库存现金限额。要加强支取现金账户管理，粮棉油收储企业支取现金的账户为“收购资金存款”和“单位财务资金存款”两个账户，“收购资金存款”账户提取现金只能用于收购，“单位财
务资金存款”账户支取现金用于工资等费用开支。粮棉油企业基本账户、单位应付利息存款账户不得支取现金。要根据不同地区开户粮油、棉花企业在淡、旺不同季节的现金实际需要，分别核定其合理的库存现金限额，根据收购进度控制现金投放。对企业超额库存现金和回笼现金，要督促
其及时归行，将现金库存保持在核定的限额之内。
四、加强大额现金管理，完善内部审批制度。各级行要严格按照《大额现金支付登记备案规定》的有关规定加强对大额现金管理，建立现金台账，实行专人负责；要建立起双人审核、层层把关的审核制度，现金传票原始凭证要两人以上签章(字)，特别是对于收购资金使用现金必须实行
审批责任制，成立审批领导小组，明确审批权限，落实管理责任，保证现金收支有章可循，把现金支付管理工作落在实处。
五、进一步改进金融服务，引导企业减少现金使用。各级行要进一步规范和推广银行汇票、支票、本票等结算工具的运用，疏通结算渠道，遵守结算纪律，减少结算在途时间，加快结算速度，提高转账结算的信誉，力争做到能转账结算的就不要使用现金，减少现金使用。
六、严格执行《现金收支统计制度》规定的“现金收支操作规程”。规范基层行现金台账，加强现金传票的临柜审核，维护统计法规、统计制度的严肃性。各基层行必须按照总行的要求建立统一、规范的现金台账，禁止用会计账页代替现金台账；现金台账要逐日逐笔登记。各基层行临
柜人员应对开户企业的存取款凭证进行严格审查，凡来源、用途填写不清，大小写金额不符，用科目名称代替现金用途以及一张凭证几种来源、用途未分别注明的凭证，临柜人员应要求开户企业填清补全，或更换凭证重新填写；对于多用途或用途含糊不清的传票，临柜人员应不予受理。各
级行上报现金收支统计表时，必须按有关核对内容严格检查并且认真复核，未经核对和复查的现金统计报表不得上报；要采取岗位培训，提高基层人员素质，保持统计队伍稳定。
七、坚持现金计划执行情况分析和现金管理检查制度。各分行要按月对辖内现金计划执行情况进行分析并按时报送总行资金计划部。各级分行稽核部门要把现金管理情况作为一项重要的稽核内容进行检查，及时发现和纠正存在的问题，并要将有关情况写入稽核报告向总行进行反映。对
于现金管理违规现象必须严肃处理，加大处罚力度，对企业库存现金超限额的要限其在规定时间内将超限额部分送存银行，对坐支现金的企业要通报批评，对白条抵库的企业要给以相应的经济处罚，坚决维护现金管理法规制度的严肃性。
八、认真做好现金调运、保管的保卫工作。要确保农副产品收购的现金供应不因调运不及时出现影响敞开收购的现象，确保现金保管的安全。
九、建立现金管理工作责任制。现金管理工作是各级计划部门的重要工作职责，因此，要在行长领导下，由计划部门牵头，信贷、财会、信息电脑和稽核等有关部门参加，明确工作职责，切实做好现金监管，并注意相互协作，共同把现金管理和统计工作搞好。



1998年12月14日
对外贸易经济合作部


中华人民共和国对外贸易经济合作部二○○二年第31号令


　　《对外贸易壁垒调查暂行规则》已经于2002年9月17日第十次外经贸部部务会议审议通过，现予发布，自2002年11月1日起施行。

部长：石广生
二○○二年九月二十三日



对外贸易壁垒调查暂行规则

第一章 总 则

　　第一条 为了开展和规范对外贸易壁垒调查工作，消除国外贸易壁垒对我国出口贸易的影响，促进对外贸易的正常发展，根据《中华人民共和国对外贸易法》及相关法规，制定本规则。
　　第二条 对外贸易经济合作部（以下简称外经贸部）负责对国外贸易壁垒、投资壁垒的调查工作。
　　外经贸部指定进出口公平贸易局负责实施本规则。
　　第三条 外国（地区）政府实施或支持实施的措施，具有贸易扭曲效果，符合下列情形之一的，视为贸易壁垒：
　　（一）该措施违反该国（地区）与我国共同参加的多边贸易条约或与我国签订的双边贸易协定；
　　（二）该措施对我国产品或服务进入该国（地区）市场或第三国（地区）市场造成或可能造成不合理的阻碍或限制；
　　（三）该措施对我国产品或服务在该国（地区）市场或第三国（地区）市场的竞争力造成或可能造成不合理的损害。
　　外国（地区）政府未能履行与我国共同参加的多边贸易条约或与我国签订的双边贸易协定规定的义务的，该做法亦视为贸易壁垒。
　　第四条 外经贸部可以应申请人的申请立案，进行贸易壁垒调查。
　　外经贸部认为确有必要，也可以自行立案。进行贸易壁垒调查。

第二章 调查申请

　　第五条 国内企业、国内产业或者代表国内企业、国内产业的自然人、法人或其他组织（以下统称申请人），可以依照本规则的规定向外经贸部提出贸易壁垒调查的申请。
　　前款所称的“国内企业、国内产业”，是指与被诉贸易壁垒涉及的产品生产或服务供应有直接关系的企业或产业。
　　第六条 申请贸易壁垒调查必须以书面形式提交。申请书应尽可能包括以下内容：
　　（一）申请人的名称、地址及有关情况；
　　（二）对申请调查的贸易壁垒措施或做法的说明；
　　（三）受到该贸易壁垒措施或做法影响的产品或服务的说明、国内相关产业基本情况的说明；
　　（四）申请人或申请人所代表的国内企业、国内产业所受到的或可能受到的损害的说明；
　　（五）申请人认为需要说明的其他内容。
　　第七条 申请书应当附具下列证据材料并说明其来源：
　　（一）证明申请调查的贸易壁垒措施或做法存在的证据材料；
　　（二）证明申请人受到或可能受到该贸易壁垒措施或做法损害的证据材料。
　　申请人无法提供上述证据材料的，应当以书面形式说明理由。
　　第八条 申请人可以在外经贸部作出立案决定之前撤回申请。

第三章 审查和立案

　　第九条 外经贸部应当自收到申请人提交的申请书及有关证据材料之日起60天内，对申请材料进行审查，作出立案或不予立案的决定。
　　第十条 外经贸部在审查申请材料过程中，可以要求申请人按规定的时限提供补充材料。
　　第十一条 如果申请人提交的申请材料符合本规则第二章的规定，并且不存在本规则第十四条第（一）、（三）和（四）项规定的情形，外经贸部应决定立案调查该申请所指控的贸易壁垒措施或做法。
　　第十二条 立案调查的决定，由外经贸部予以公告。公告应载明贸易壁垒措施或做法、涉案产品或服务和涉案国家（地区）等内容，简要介绍已有的信息，并说明利害关系方陈述意见及公众提出评论的期限。
　　外经贸部发布立案公告后应通知申请人、已知的出口经营者和进口经营者、被调查国（地区）政府以及其他利害关系方。
　　第十三条 立案公告发布之日为立案日期。
　　第十四条 外经贸部在以下情况可以作出不予立案的决定：
　　（一）申请人提交的申请书所描述的情况与事实明显不符；
　　（二）申请材料不完整，并且未在外经贸部规定的时限内提供补充材料；
　　（三）申请人所指控的措施或做法明显不属于本规则第三条所指的贸易壁垒；
　　（四）外经贸部认为不应立案的其他情形。
　　第十五条 不予立案的决定应书面通知申请人并说明作出决定的理由。
　　第十六条 外经贸部决定自行立案的，应当发布立案公告。

第四章 调查和认定

　　第十七条 外经贸部应通过调查认定所指控的措施或做法是否构成本规则第三条所称的贸易壁垒。
　　第十八条 在调查中，外经贸部除可使用申请人及其他利害关系方主动或应要求提供的材料外，还可使用自行收集的任何相关信息。
　　根据调查需要，外经贸部可成立由国务院有关部门、专家、学者组成的专家咨询组。专家咨询组负责对调查中涉及的技术性和法律性问题提供咨询。
第十九条 外经贸部可以采用问卷、听证会等方式向利害关系方了解情况，进行调查。
　　外经贸部认为必要时，可在征得有关国家（地区）政府同意后，派出工作人员赴该国（地区）进行调查取证。
　　第二十条 利害关系方认为其提供的资料泄露后将产生严重不利影响的，可以向外经贸部申请对该资料按保密资料处理。
　　外经贸部认为保密申请有正当理由的，应当对利害关系方提供的资料按保密资料处理，同时要求利害关系方提供一份非保密的资料概要。
　　按保密资料处理的资料，未经提供资料的利害关系方同意，不得泄露。
　　第二十一条 外经贸部在调查过程中，可就被指控措施或做法与有关国家（地区）政府进行磋商。
　　第二十二条 外经贸部在以下情况可以决定中止调查：
　　（一）被指控措施的实施国（地区）政府承诺在合理期限内取消或调整该措施；
　　（二）被指控措施的实施国（地区）政府承诺在合理期限内向我国提供适当的贸易补偿；
　　（三）被指控国家（地区）政府承诺履行贸易条约或贸易协定的义务；
　　（四）外经贸部认为可以中止调查的其他情形。
　　外经贸部决定中止调查的，应当发布公告，并立即通知利害关系方。
　　第二十三条 被指控国家（地区）政府未在合理期限内履行本规则第二十二条第（一）至（三）项承诺的，外经贸部可以恢复调查；外经贸部根据本规则第二十二条第（四）项决定中止调查的，在该情形消除后，也可以恢复调查。
　　第二十四条 调查程序可以应申请人的请求而终止，除非外经贸部认为终止调查不符合公共利益。
　　第二十五条 有下列情况之一的，外经贸部应当终止调查并发布公告：
　　（一）外国（地区）政府已经取消被指控的措施；
　　（二）外国（地区）政府已向我国提供适当的贸易补偿；
　　（三）外国（地区）政府已履行贸易条约或贸易协定的义务。
　　第二十六条 有下列情况之一的，外经贸部可以终止调查并发布公告：
　　（一）申请人在调查中不提供必要的配合的；
　　（二）外经贸部认为可以终止贸易壁垒调查的其他情形。
　　第二十七条 通过调查，外经贸部应作出被指控的措施或做法是否构成本规则第三条所称的贸易壁垒的决定。调查结果应予公告并通知利害关系方。
　　第二十八条 贸易壁垒调查，应当自立案决定公告之日起6个月内结束；特殊情况下可以延长，但延长期不得超过3个月。
　　第二十九条 如果被指控的措施或做法被认定构成本规则第三条所称的贸易壁垒，外经贸部应视情况采取如下措施：
　　（一）进行双边磋商；
　　（二）启动多边争端解决机制；
　　（三）采取其他适当的措施。

第五章 附 则

　　第三十条 依照本规则作出的公告，应当载明重要的情况、事实、理由、依据、结果和结论等内容。
　　第三十一条 对外国（地区）政府实施的投资壁垒的调查，参照本规则进行。
　　第三十二条 本规则由外经贸部负责解释。
　　第三十三条 本规则自2002年11月1日起施行。